BIRLESIM_MÜHENDİSLİK 2021 FAALİYET RAPORU

BİRLEŞİM MÜHENDİSLİK 2021 FAALİYET RAPORU 144 Birleşim Mühendislik Isıtma Soğutma Havalandırma Sanayi Ticaret Anonim Şirketi ve Bağlı Ortaklığı Ekteki dipnotlar bu konsolide finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır. (Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak gösterilmiştir.) Dipnot Bağımsız Denetimden Geçmiş 1 Ocak-31 Aralık 2021 Bağımsız Denetimden Geçmiş 1 Ocak-31 Aralık 2020 A. İşletme Faaliyetlerinden Elde Edilen Nakit Akışları (50.209.906) (27.191.765) Vergi Öncesi Kâr 55.822.325 76.653.476 Düzeltmeler: Amortisman Giderleri ve İtfa Payları 13, 14, 15 5.295.224 8.311.877 Şüpheli Ticari Alacak Karşılıklar/İptali, net 6 587.207 (149.812) Finansal Varlık Değer Artışı 43.230 - Proje Zarar Karşılığı 17 6.484.479 2.249.654 Sabit Kıymet Satış Kârı/Zararı, net (5.204.996) 333.708 Kıdem Tazminatı Karşılığı 19 2.066.189 1.354.846 İzin Karşılığı 19 306.905 288.348 Dava Karşılığı 17 776.309 851.358 Bağlı Ortaklık Satış Kârı - (3.960.677) Faiz Geliri (14.627.089) (7.034.076) Faiz Gideri 7 19.945.223 9.401.060 İşletme Sermayesindeki Değişim Öncesi Faaliyet Kârı 71.495.006 88.299.762 Ticari Alacaklardaki (Artış)/Azalış 4, 6 (165.191.474) (45.542.779) Stoklardaki Azalış/(Artış) 9 (41.635.922) 11.789.928 Diğer Alacaklardaki (Artış)/Azalış 4, 8 495.137 (10.767.282) Peşin Ödenen Giderlerdeki Azalış/(Artış) 10 (21.744.298) (924.983) Diğer Dönen ve Duran Varlıklardaki (Artış)/Azalış 20 (50.738.580) 19.289.051 Ertelenmiş İnşaat Maliyetleri ve Verilen Avanslar 7 (8.957.684) (8.418.569) Ticari Borçlardaki Artış/(Azalışlar) 4, 6 160.602.986 871.418 Diğer Borçlardaki Artış/(Azalış) 4, 8 (30.703.088) 28.953.928 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış/(Azalış) 19 3.403.028 (12.745.602) Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış/(Azalış) 10 52.872.181 (89.786.294) Diğer Kısa ve Uzun Vadeli Yükümlülüklerdeki Artış/(Azalış) 20 6.660.874 (758.014) Ödenen Vergiler 28 (25.098.383) (6.821.446) Ödenen Kıdem Tazminatları (1.669.689) (630.883) B. Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışları 32.254.242 7.920.351 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlık Alımları 13, 14, 15 (10.360.879) (5.004.598) Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlık Satımları 13, 14, 15 8.135.918 88.349 Satış Amaçlı Gayrimenkul Alımı (1.012.414) (5.117.626) Satış Amaçlı Gayrimenkul Satımı 30.942.242 - Bağlı Ortaklık Satışı - 16.900.000 Faiz Gelirleri 6.434.244 1.054.226 Finansal Varlık Alışı (1.884.869) - C. Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışları 148.988.683 (43.293.840) Kredi Kullanımı 12 178.032.584 165.643.728 Kredi Ödemeleri (214.806.374) (130.938.314) Finansal Kiralama Ödemeleri 11 (2.351.667) (3.385.746) Adat Gelirleri 8.192.845 5.979.850 Ödenen Faizler 27 (19.945.223) (9.401.060) Sermaye Artışı 190.368.202 - İlişkili Taraflardan Alacaklardaki Değişim 39.577.726 (71.192.298) Geri Alınmış Paylar (30.079.410) - Nakit ve Nakit Benzerlerinde Meydana Gelen Artış/(Azalış) 131.033.019 (62.565.254) Dönem Başındaki Nakit ve Nakit Benzerleri Mevcudu 5 49.062.023 111.627.277 Dönem Sonundaki Nakit ve Nakit Benzerleri Mevcudu 5 180.095.042 49.062.023 31 Aralık 2021 ve 2020 Tarihlerinde Sona Eren Yıllara Ait Konsolide Nakit Akış Tabloları