BIRLESIM_2021 FAALIYET RAPORU

BİRLEŞİM MÜHENDİSLİK 2021 FAALİYET RAPORU 203 Birleşim Mühendislik Isıtma Soğutma Havalandırma Sanayi Ticaret Anonim Şirketi ve Bağlı Ortaklığı (Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak gösterilmiştir.) 31 Aralık 2021 ve 2020 Tarihlerinde Sona Eren Yıllara Ait Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklayıcı Dipnotlar 30. FİNANSAL ARAÇLARDAN KAYNAKLANAN RİSKLERİN NİTELİĞİ VE DÜZEYİ (devamı) b) Finansal risk faktörleri (devamı) b.2) Likidite risk yönetimi Grup, tahmini ve fiili nakit akımlarını düzenli olarak takip ederek kısa, orta, uzun vadeli fonlama ve likidite gerekliliklerini göz önünde bulundurarak likidite riskini yönetmektedir. Grup, düzenli olarak öngörülen ve gerçekleşen nakit giriş/çıkışlarını, varlıkları ve borçlarını izleyerek yeterli ölçüde nakit tutarak, banka kredilerinden faydalanarak riski yönetmektedir. Aşağıdaki tablo, Grup’un türev niteliğinde olmayan finansal yükümlülüklerinin vade dağılımını göstermektedir. Aşağıdaki tablolar, Grup’un yükümlülükleri iskonto edilmeden ve ödemesi gereken en erken tarihler esas alınarak hazırlanmıştır. Söz konusu yükümlülükler üzerinden ödenecek faizler aşağıdaki tabloya dahil edilmiştir. 31 Aralık 2021 Defter değeri Sözleşme uyarınca nakit çıkışları (I+II+III+IV) 3 aydan kısa (I) 3-12 ay arası (II) 1-5 yıl arası (III) 5 yıldan uzun (IV) Ticari Borçlar 300.406.992 300.406.992 156.231.791 144.175.201 - - Diğer Borçlar 30.453 30.453 30.453 - - - Finansal Borçlar 69.288.230 70.360.640 60.741.101 8.682.410 937.129 - Kiralama Yükümlülükleri 21.685 21.685 21.685 - - - Toplam Yükümlülük 369.747.360 370.819.770 217.025.030 152.857.611 937.129 - 31 Aralık 2020 Ticari Borçlar 139.804.006 139.804.006 66.480.573 73.323.433 - - Diğer Borçlar 30.733.541 30.733.541 30.733.541 - - - Finansal Borçlar 106.062.020 106.534.035 56.343.889 49.986.526 203.620 - Kiralama Yükümlülükleri 3.017.833 3.707.024 897.037 1.653.667 504.576 651.744 Toplam Yükümlülük 279.617.400 280.778.606 154.455.040 124.963.626 708.196 651.744 b.3) Piyasa riski Grup’un faaliyetleri öncelikle, aşağıda ayrıntılarına yer verildiği üzere, döviz kurundaki ve faiz oranındaki değişiklikler ile ilgili finansal riske maruz kalmaktadır. Cari yılda Grup’un maruz kaldığı piyasa riskinde veya maruz kalınan riskleri yönetim ve ölçüm yöntemlerinde, önceki yıla göre bir değişiklik olmamıştır.