BIRLESIM_2021 FAALIYET RAPORU

BİRLEŞİM MÜHENDİSLİK 2021 FAALİYET RAPORU 180 Birleşim Mühendislik Isıtma Soğutma Havalandırma Sanayi Ticaret Anonim Şirketi ve Bağlı Ortaklığı (Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak gösterilmiştir.) 31 Aralık 2021 ve 2020 Tarihlerinde Sona Eren Yıllara Ait Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklayıcı Dipnotlar 8. DİĞER ALACAK VE BORÇLAR 31 Aralık 2021 ve 2020 tarihleri itibarıyla diğer alacak ve borçlar detayı aşağıdaki gibidir: Kısa Vadeli Diğer Alacaklar 31 Aralık 2021 31 Aralık 2020 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar (Dipnot 4) 15.349.600 28.501.700 Ortaklardan Alacaklar (Dipnot 4) (*) 103.593 82.826.219 Diğer Alacaklar (Vergi Dairesi Alacakları) 10.409.603 10.904.740 Toplam 25.862.796 122.232.659 İlişkili taraflardan kısa vadeli diğer alacaklara ve ortaklardan alacaklara adat faizi işletilmekte olup 31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla faiz oranı %15,75’tir (31 Aralık 2020: %16,75). (*) Grup 31 Mart 2021 tarihinde, aktifinde kayıtlı ve faaliyetleri için kullandığı merkez binasının, Dudullu organize sanayi bölgesi 29 pafta 6397 parsel nolu arsasını 56.297.000 TL bedel ile ilişkili taraflarından satın almıştır. İlgili borç ortaklardan alacaklar hesabından mahsup edilmiştir. Kısa Vadeli Diğer Borçlar 31 Aralık 2021 31 Aralık 2020 İlişkili Taraflara Borçlar (Dipnot 4) 7.090 - Diğer Borçlar 23.363 30.733.541 Toplam 30.453 30.733.541 Diğer alacaklardaki risklerin niteliği ve düzeyine ilişkin açıklamalar Dipnot 30 b.1’de belirtilmiştir. 9. STOKLAR 31 Aralık 2021 ve 2020 tarihleri itibarıyla stokların detayı aşağıdaki gibidir: Stoklar 31 Aralık 2021 31 Aralık 2020 Hammadde 100.464.649 58.254.081 Mamuller - 483.689 Diğer Stoklar 35.276 126.233 Toplam 100.499.925 58.864.003 10. PEŞİN ÖDENMİŞ GİDERLER VE ERTELENMİŞ GELİRLER 31 Aralık 2021 ve 2020 tarihleri itibarıyla peşin ödenmiş giderler detayı aşağıdaki gibidir: Kısa Vadeli Peşin Ödenmiş Giderler 31 Aralık 2021 31 Aralık 2020 Verilen Sipariş Avansları 24.872.011 3.093.697 Gelecek Aylara Ait Giderler 375.545 373.199 İş Avansları 43.771 119.871 Personel Avansları 35.700 46.414 Toplam 25.327.027 3.633.181