BIRLESIM_2022 FAALIYET RAPORU

BİRLEŞİM MÜHENDİSLİK 2022 FAALİYET RAPORU 185 Birleşim Mühendislik Isıtma Soğutma Havalandırma Sanayi Ticaret Anonim Şirketi ve Bağlı Ortaklıkları (Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak gösterilmiştir.) 31 Aralık 2022 ve 2021 Tarihlerinde Sona Eren Yıllara Ait Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklayıcı Dipnotlar 30. FİNANSAL ARAÇLARDAN KAYNAKLANAN RİSKLERİN NİTELİĞİ VE DÜZEYİ (devamı) b) Finansal risk faktörleri (devamı) b.2) Likidite risk yönetimi Grup, tahmini ve fiili nakit akımlarını düzenli olarak takip ederek kısa, orta, uzun vadeli fonlama ve likidite gerekliliklerini göz önünde bulundurarak likidite riskini yönetmektedir. Grup, düzenli olarak öngörülen ve gerçekleşen nakit giriş/çıkışlarını, varlıkları ve borçlarını izleyerek yeterli ölçüde nakit tutarak, banka kredilerinden faydalanarak riski yönetmektedir. Aşağıdaki tablo, Grup’un türev niteliğinde olmayan finansal yükümlülüklerinin vade dağılımını göstermektedir. Aşağıdaki tablolar, Grup’un yükümlülükleri iskonto edilmeden ve ödemesi gereken en erken tarihler esas alınarak hazırlanmıştır. Söz konusu yükümlülükler üzerinden ödenecek faizler aşağıdaki tabloya dahil edilmiştir. Sözleşme uyarınca nakit çıkışları 3 aydan kısa (I) 3-12 ay arası (II) 1-5 yıl arası (III) 5 yıldan uzun (IV) 31 Aralık 2022 Defter değeri (I+II+III+IV) Ticari Borçlar 581.481.735 581.545.110 295.597.474 285.947.636 - - Diğer Borçlar 30.141.492 30.141.491 30.141.491 - - - Finansal Borçlar 24.323.413 24.323.413 24.281.289 42.124 - - Kiralama Yükümlülükleri - - - - - - Toplam Yükümlülük 635.946.640 636.010.014 350.020.254 285.989.760 - - 31 Aralık 2021 Ticari Borçlar 300.406.992 300.406.992 156.231.791 144.175.201 - - Diğer Borçlar 30.453 30.453 30.453 - - - Finansal Borçlar 69.288.230 70.360.640 60.741.101 8.682.410 937.129 - Kiralama Yükümlülükleri 21.685 21.685 21.685 - - - Toplam Yükümlülük 369.747.360 370.819.770 217.025.030 152.857.611 937.129 - b.3) Piyasa riski Grup’un faaliyetleri öncelikle, aşağıda ayrıntılarına yer verildiği üzere, döviz kurundaki ve faiz oranındaki değişiklikler ile ilgili finansal riske maruz kalmaktadır. Cari yılda Grup’un maruz kaldığı piyasa riskinde veya maruz kalınan riskleri yönetim ve ölçüm yöntemlerinde, önceki yıla göre bir değişiklik olmamıştır.