BIRLESIM_2022 FAALIYET RAPORU

BİRLEŞİM MÜHENDİSLİK 2022 FAALİYET RAPORU 134 Birleşim Mühendislik Isıtma Soğutma Havalandırma Sanayi Ticaret Anonim Şirketi ve Bağlı Ortaklıkları Ekteki dipnotlar bu konsolide finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır. (Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak gösterilmiştir.) Bağımsız Denetimden Geçmiş Bağımsız Denetimden Geçmiş 1 Ocak- 1 Ocak- Dipnot 31 Aralık 2022 31 Aralık 2021 A. İşletme Faaliyetlerinden Elde Edilen Nakit Akışları 320.701.121 (50.209.906) Dönem Karı 175.448.125 55.822.325 Düzeltmeler: Amortisman Giderleri ve İtfa Payları 13, 14, 15 4.424.295 5.295.224 Şüpheli Ticari Alacak Karşılıklar /İptali, net 7 (2.003.262) 587.207 Finansal Varlık Değer Artışı - 43.230 Proje Zarar Karşılığı 17 (7.898.799) 6.484.479 Sabit Kıymet Satış Karı/Zararı, net 26 (12.952.844) (5.204.996) Kıdem Tazminatı Karşılığı 19 3.451.772 2.066.189 İzin Karşılığı 19 2.052.005 306.905 Dava Karşılığı 17 1.437.912 776.309 Vergi (Geliri) Gideri ile İlgili Düzeltmeler 28 17.763.336 - Faiz Geliri 26, 27 (22.750.975) (14.627.089) Faiz Gideri 27 19.208.006 19.945.223 Kar (Zarar) Mutabakatı ile İlgili Diğer Düzeltmeler 11.022.824 - İşletme Sermayesindeki Değişim Öncesi Faaliyet Karı 189.202.395 71.495.006 Ticari Alacaklardaki (Artış)/Azalış 5, 7 (350.501.182) (165.191.474) Stoklardaki Azalış/(Artış) 10 (151.339.213) (41.635.922) Diğer Alacaklardaki (Artış)/Azalış 5, 9 (49.340.863) 495.137 Peşin Ödenen Giderlerdeki Azalış/(Artış) 11 (53.754.164) (21.744.298) Diğer Dönen ve Duran Varlıklardaki (Artış)/Azalış 20 (69.605.462) (50.738.580) Ertelenmiş İnşaat Maliyetleri ve Verilen Avanslar 8 (45.856.309) (8.957.684) Ticari Borçlardaki Artış/(Azalışlar) 5, 7 280.476.113 160.602.986 Diğer Borçlardaki Artış/(Azalış) 5, 9 29.000.941 (30.703.088) Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış/(Azalış) 19 5.412.100 3.403.028 Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış/(Azalış) 11 588.491.010 52.872.181 Diğer Kısa ve Uzun Vadeli Yükümlülüklerdeki Artış/(Azalış) 20 6.721.608 6.660.874 Ödenen Vergiler 28 (55.347.038) (25.098.383) Ödenen Kıdem Tazminatları 17 (2.858.815) (1.669.689) B. Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışları (82.873.576) 2.174.832 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlık Alımları 14, 15, 16 (10.487.376) (10.360.879) Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlık Satımları 14, 15, 16 1.921.009 8.135.918 Satış Amaçlı Gayrimenkul Alımı 29 (48.245.714) (1.012.414) Satış Amaçlı Gayrimenkul Satımı 29 18.677.077 30.942.242 Bağlı Ortaklık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 3 (26.096.337) - İşletmenin Kendi Paylarını Almasından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 21 (88.254.975) (30.079.410) Geri Alınan Payların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 21 116.153.554 - Faiz Gelirleri 26 20.698.810 6.434.244 Finansal Varlık Alışı 13 (67.239.624) (1.884.869) C. Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışları (61.566.502) 179.068.093 Kredi Kullanımı 13 68.625.318 178.032.584 Kredi Ödemeleri 13 (113.590.136) (214.806.374) Finansal Kiralama Ödemeleri 12 (19.451) (2.351.667) Adat Gelirleri 27 2.052.165 8.192.845 Ödenen Faizler 27 (19.208.006) (19.945.223) Sermaye Artışı - 190.368.202 İlişkili Taraflardan Alacaklardaki Değişim 5 5.056.939 39.577.726 Ödenen Temettüler 21 (4.483.331) - Nakit ve Nakit Benzerlerinde Meydana Gelen Artış/(Azalış) 176.261.043 131.033.019 Dönem Başındaki Nakit ve Nakit Benzerleri Mevcudu 6 180.095.042 49.062.023 Dönem Sonundaki Nakit ve Nakit Benzerleri Mevcudu 6 356.356.085 180.095.042 31 Aralık 2022 ve 2021 Tarihlerinde Sona Eren Yıllara Ait Konsolide Nakit Akış Tabloları