BIRLESIM MUHENDISLIK 2024 FAALİYET RAPORU

28. FİNANSAL ARAÇLARDAN KAYNAKLANAN RİSKLERİN NİTELİĞİ VE DÜZEYİ (devamı) b) Finansal risk faktörleri (devamı) b.3) Piyasa riski (devamı) b.3.1) Kur riski yönetimi (devamı) Grup’un yabancı para cinsinden parasal ve parasal olmayan varlıklarının ve parasal ve parasal olmayan yükümlülüklerinin bilanço tarihi itibarıyla dağılımı aşağıdaki gibidir: 31 Aralık 2024 TL Karşılığı ABD doları TL Karşılığı Avro TL Karşılığı GBP TL Karşılığı Makedonya Dinarı TL Karşılığı Macar forinti TL Karşılığı 1. Ticari Alacaklar 622.633.729 164.546.578 353.671.410 - 104.415.741 - 2a. Parasal Finansal Varlıklar 36.256.591 19.919.540 4.922.467 46.418 1.341.111 10.027.056 2b. Parasal Olmayan Finansal Varlıklar 364.515.002 242.067.029 106.016.412 - 16.431.561 - 4. DÖNEN VARLIKLAR 1.023.405.323 426.533.147 464.610.289 46.418 122.188.413 10.027.056 9. TOPLAM VARLIKLAR 1.023.405.323 426.533.147 464.610.289 46.418 122.188.413 10.027.056 10. Ticari Borçlar (308.507.995) (37.626.762) (59.330.506) - (202.435.578) (9.115.149) 11. Finansal Yükümlülükler (133.618.494) (70.864.556) (194.269) - (62.559.670) - 12a. Parasal Olan Yükümlülükler (639.723) (639.723) - - - - 12b. Parasal Olmayan Yükümlülükler (254.062.414) (199.790.973) (23.579.970) - (30.691.471) - 13. KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER (696.828.626) (308.922.014) (83.104.744) - (295.686.719) (9.115.149) 18. TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER (696.828.626) (308.922.014) (83.104.744) - (295.686.719) (9.115.149) 20. Net Yabancı Para Varlık Yükümlülük Pozisyonu (9-18) 326.576.697 117.611.133 381.505.545 46.418 (173.498.306) 911.907 31 Aralık 2023 TL Karşılığı ABD doları TL Karşılığı Avro TL Karşılığı GBP TL Karşılığı Makedonya dinarı TL Karşılığı 1. Ticari Alacaklar 250.240.102 8.301.966 241.938.136 - - 2a. Parasal Finansal Varlıklar 357.731.097 59.892.474 295.754.611 56.761 2.027.251 2b. Parasal Olmayan Finansal Varlıklar 847.593.205 660.886.944 137.837.544 - 48.868.717 4. DÖNEN VARLIKLAR 1.455.564.405 729.081.384 675.530.291 56.761 50.895.969 9. TOPLAM VARLIKLAR 1.455.564.405 729.081.384 675.530.291 56.761 50.895.969 10. Ticari Borçlar (352.697.795) (173.247.066) (85.091.036) - (94.359.694) 11. Finansal Yükümlülükler (48.274.783) (59) - - (48.274.723) 12b. Parasal Olmayan Yükümlülükler (657.457.430) (465.518.532) (138.187.759) - (53.751.138) 13. KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER (1.058.430.007) (638.765.657) (223.278.795) - (196.385.555) 18. TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER (1.058.430.007) (638.765.657) (223.278.795) - (196.385.555) 20. Net Yabancı Para Varlık Yükümlülük Pozisyonu (9-18) 397.134.398 90.315.728 452.251.496 56.761 (145.489.587) BİRLEŞİM MÜHENDİSLİK 2024 FAALİYET RAPORU 181 Birleşim Mühendislik Isıtma Soğutma Havalandırma Sanayi Ticaret Anonim Şirketi ve Bağlı Ortaklıkları (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk lirasının (“TL”) 31 Aralık 2024 tarihindeki satın alma gücü cinsinden ifade edilmiştir.) 31 Aralık 2024 ve 2023 Tarihlerinde Sona Eren Yıllara Ait Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklayıcı Dipnotlar