BİRLEŞİM MÜHENDİSLİK 2023 FR

BİRLEŞİM MÜHENDİSLİK 2023 FAALİYET RAPORU 191 Birleşim Mühendislik Isıtma Soğutma Havalandırma Sanayi Ticaret Anonim Şirketi ve Bağlı Ortaklıkları (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası’nın (“TL”) 31 Aralık 2023 tarihindeki satın alma gücü cinsinden ifade edilmiştir.) 31 Aralık 2023 ve 2022 Tarihlerinde Sona Eren Yıllara Ait Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklayıcı Dipnotlar 28. FİNANSAL ARAÇLARDAN KAYNAKLANAN RİSKLERİN NİTELİĞİ VE DÜZEYİ (devamı) b) Finansal risk faktörleri (devamı) b.2) Likidite risk yönetimi Grup, tahmini ve fiili nakit akımlarını düzenli olarak takip ederek kısa, orta, uzun vadeli fonlama ve likidite gerekliliklerini göz önünde bulundurarak likidite riskini yönetmektedir. Grup, düzenli olarak öngörülen ve gerçekleşen nakit giriş/çıkışlarını, varlıkları ve borçlarını izleyerek yeterli ölçüde nakit tutarak, banka kredilerinden faydalanarak riski yönetmektedir. Aşağıdaki tablo, Grup’un türev niteliğinde olmayan finansal yükümlülüklerinin vade dağılımını göstermektedir. Aşağıdaki tablolar, Grup’un yükümlülükleri iskonto edilmeden ve ödemesi gereken en erken tarihler esas alınarak hazırlanmıştır. Söz konusu yükümlülükler üzerinden ödenecek faizler aşağıdaki tabloya dahil edilmiştir. 31 Aralık 2023 Defter değeri Sözleşme uyarınca nakit çıkışları (I+II+III+IV) 3 aydan kısa (I) 3-12 ay arası (II) 1-5 yıl arası (III) 5 yıldan uzun (IV) Ticari Borçlar 782.999.274 782.999.274 606.621.756 176.377.518 - - Diğer Borçlar 362.540 362.540 362.540 - - - Finansal Borçlar 51.441.193 51.441.193 4.287.741 41.400.335 5.753.117 - Toplam Yükümlülük 834.803.007 834.803 .007 611.272.037 217. 777.853 5.753.117 - 31 Aralık 2022 Ticari Borçlar 958.124.899 958.124.899 486.960.401 471.164.498 - - Diğer Borçlar 49.665.041 49.665.041 49.665.041 - - - Finansal Borçlar 40.078.417 40.078.417 40.009.008 69.409 - - Kiralama Yükümlülükleri - - - - - - Toplam Yükümlülük 1.047.868.357 1.047.868.357 576.634.450 471.233.907 - - b.3) Piyasa riski Grup’un faaliyetleri öncelikle, aşağıda ayrıntılarına yer verildiği üzere, döviz kurundaki ve faiz oranındaki değişiklikler ile ilgili finansal riske maruz kalmaktadır. Cari yılda Grup’un maruz kaldığı piyasa riskinde veya maruz kalınan riskleri yönetim ve ölçüm yöntemlerinde, önceki yıla göre bir değişiklik olmamıştır.