BİRLEŞİM MÜHENDİSLİK 2023 FR

BİRLEŞİM MÜHENDİSLİK 2023 FAALİYET RAPORU 172 Birleşim Mühendislik Isıtma Soğutma Havalandırma Sanayi Ticaret Anonim Şirketi ve Bağlı Ortaklıkları (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası’nın (“TL”) 31 Aralık 2023 tarihindeki satın alma gücü cinsinden ifade edilmiştir.) 31 Aralık 2023 ve 2022 Tarihlerinde Sona Eren Yıllara Ait Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklayıcı Dipnotlar 6. NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 31 Aralık 2023 ve 2022 tarihleri itibarıyla nakit ve nakit benzerleri aşağıdaki gibidir: 31 Aralık 2023 31 Aralık 2022 Kasa 864.936 153.357 Bankadaki mevduat 336.950.973 587.025.256 - Vadesiz TL Mevduat 74.529.360 5.841.211 - Vadesiz Döviz Mevduat 228.223.882 194.747.779 - Vadeli TL Mevduat 14.801.843 319.653.047 - Vadeli Döviz Mevduat 19.395.888 66.783.219 Toplam 337.815.909 587.178.613 Vadeli TL mevduatların vadesi 3 aydan kısa olup, faiz oranı %35’dir (31 Aralık 2022: %12 ile %16,8) arasında değişmektedir. Vadeli Avro mevduatların vadesi 3 aydan kısa olup, faiz oranı %0,05’dir (31 Aralık 2022: %0,15 ile %0,20). Vadeli Amerikan Doları mevduatların vadesi 3 aydan kısa olup, faiz oran %0,01’dir (31 Aralık 2022: %1,1). 7. TİCARİ ALACAK VE BORÇLAR 31 Aralık 2023 ve 2022 tarihleri itibarıyla ticari alacaklar aşağıdaki gibidir: Kısa Vadeli Ticari Alacaklar 31 Aralık 2023 31 Aralık 2022 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar (Dipnot 5) 591.892 203.295 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 876.606.754 876.926.968 Alacak Senetleri ve Vadeli Çekler 410.910.352 249.922.699 Şüpheli Ticari Alacaklar 5.117.643 8.432.494 Şüpheli Ticari Alacaklar Karşılığı (-) (5.117.643) (8.432.494) Toplam 1.288.108.998 1.127.052.962 Ticari alacaklardaki risklerin niteliği ve düzeyine ilişkin açıklamalar Dipnot 28 b.1’de belirtilmiştir.  Ticari alacakların ortalama tahsil süresi 70 gündür (31 Aralık 2022: 90). Grup’un şüpheli ticari alacak hareketleri aşağıdaki gibidir: Şüpheli ticari alacak karşılığı hareketleri 1 Ocak - 31 Aralık 2023 1 Ocak - 31 Aralık 2022 Açılış Bakiyesi 8.432.494 19.274.340 İptal Edilen Karşılıklar (Dipnot 23) - (4.111.192) Dönem Gideri (Dipnot 23) - 810.357 Parasal Kazanç/Kayıp (3.314.851) (7.541.011) Kapanış Bakiyesi 5.117.643 8.432.494